Налоговые риски бизнеса в 2024 году

Автор семинара – Антошина Ольга Александровна, к.э.н., доцент, член Экспертного совета по совершенствованию налогового законодательства, практикующий аудитор, главный методолог аудиторской компании, налоговый консультант, сертифицированный бухгалтер-практик SIP/SIPA, автор многочисленных публикаций на профессиональную тему.

Программа:

Налоговые риски- это…

Условия возникновения налоговых рисков. О способах ведения финансово-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском- мнение налоговой инспекции.

Чего ждать от ФНС в 2024 году: новый подход к налоговому контролю: тематические проверки — зло или благо? Защититься от обвинения в дроблении будет проще. Налоговая оговорка — не панацея, но шанс избежать убытков.

Новые подходы ФНС России по применению ст. 54.1 НК РФ. Письма ФНС России от 10.03.2021 № БВ-4–7/3060 «О практике применения статьи 54.1 Налогового кодекса Российский Федерации» и от 10.10.2022 № БВ-4-7/13450 «О направлении обзора судебной практики по вопросам установления действительных налоговых обязательств налогоплательщика по итогам налоговой проверки».

Самостоятельная оценка налоговых рисков:

-Величина налоговой нагрузки.

-Убытки от основной деятельности.

-Величина налоговых вычетов.

-Соответствие темпов роста доходов и расходов.

-Низкая заработная плата.

-Приближение к лимитам специальных режимов.

-Низкая рентабельность.

-Завышение расходов индивидуальными предпринимателями.

Налоговые риски в договоре: детальный чек‑лист.

Иностранный поставщик повысил цены: налоговые риски у российской компании.

Налоговые риски при работе с транзитными фирмами.

Налоговые риски при работе с фирмами однодневками.

Налоговые риски при отсутствии оригиналов первичных документов.

Что такое сложный разрыв по НДС?

Нарушение контрольных соотношений в декларации по НДС и пояснения к ним.

Четыре ситуации с «авансовым» НДС, из‑за которых теперь будет больше проблем.

Новый контроль за работодателями в 2024 году. Черный список, комиссии и не только…

Выплаты в конвертах: изменения с 01 марта.  Критерии переквалификации ГПД в трудовой договор.

Налоговые риски, связанные с персоналом:

-Разнообразие путей решения проблемы нехватки персонала.

-Возможности налогоплательщика, связанные с заключением договоров УПХ.

-Налоговые риски договоров УПХ.

-Рекомендации заказчикам УПХ по формированию защитной позиции.

Работа с самозанятыми разонравилась ФНС: как избежать претензий в 2024 году.

Вопросы, которые зададут самозанятым и компаниям, получающим их услуги.

Какие налоговые риски влечет нерыночная цена и как их снизить.

Налоговые риски у компании, которая долго не платит контрагентам.

Переквалификация расходов: опасный тренд налоговых проверок в 2024 году.

НМА: как сэкономить на налогах и уйти от дробления. Разбор на примерах.

Налоговые риски авансовых отчетов.

Как инспекторы вычисляют, что выданный заем – это зарплата или дивиденды? Какие признаки покажут, что у займа нет деловой цели? Как инспекторы выуживают информацию о займах?

Какие смягчающие обстоятельства помогут снизить штраф

Налоговые риски при дроблении бизнеса.

Обзор налоговых схем, которые приведут к уголовной ответственности.

Поправки–2024: что учесть при налоговом планировании.

Рекомендации по устранению налоговых рисков.

Арбитражная практика и методика формирования защиты налогоплательщика в 2024 году.

Ответы на вопросы слушателей и практические рекомендации

**** все материалы актуализируются на дату проведения вебинара!

Указанный в регламенте порядок рассмотрения отдельных тем является ориентировочными и может корректироваться экспертом по ходу встречи в зависимости от вопросов участников и актуальности материала на дату встречи.