Финансы для руководителей

По окончании выдается именной сертификат. При желании получить Удостоверение о получении квалификации или сертификат на английском языке свяжитесь с менеджером Бизнес-школы ITC Group (оплачивается дополнительно)

Актуальность темы:В условиях высокой волатильности рынка способность руководителя принимать обоснованные финансовые решения становится ключевым фактором устойчивости и роста компании. Данный курс позволяет нефинансовым менеджерам овладеть практическим инструментарием для управления эффективностью бизнеса.

Руководители высшего и среднего звена, начальники отделов, владельцы бизнеса, не имеющие профильного финансового образования.

Сформировать у слушателей системное понимание финансовых аспектов управления компанией и практические навыки использования финансовой информации для повышения операционной и стратегической эффективности.

• Интерпретировать ключевые формы управленческой отчетности для оценки текущего состояния бизнеса.
• Анализировать денежные потоки и управлять оборотным капиталом для предотвращения кассовых разрывов.
• Использовать основные финансовые показатели (KPI) для контроля и планирования деятельности подразделения.
• Взаимодействовать с финансовой службой компании на профессиональном уровне.

• Базовые концепции: прибыль против денежных средств, стоимость капитала, временная стоимость денег.
• Роль руководителя в создании стоимости компании и управлении активами.
• Логика трех ключевых форм отчетности: Отчет о прибылях и убытках, Баланс, Отчет о движении денежных средств.
• Влияние операционных, инвестиционных и финансовых решений на финансовые отчеты.

• Пользователи финансовой информации.
• Цели представления финансовых отчетов.
• Внешняя и внутренняя отчетность.
• Задачи финансового учета.
• Базовые концепции бухгалтерского учета.
• Классический финансовый анализ отчетности компании: анализ по коэффициентам; вертикальный и горизонтальный анализ.

• Двойная запись.
• Журнал хозяйственных операций.
• Оборотный баланс.

• Отличия управленческого учета от бухгалтерского: цели, пользователи, принципы.
• Классификация затрат: постоянные и переменные, прямые и косвенные.
• Маржинальный анализ и его применение для определения точки безубыточности.
• Методы распределения косвенных затрат для оценки реальной рентабельности продуктов и клиентов.
• Принятие решений на основе анализа релевантных затрат: "производить или покупать", выбор ассортимента.

• Структура отчета: выручка, себестоимость, операционные и прочие расходы.
• Доходы, расходы, формирование прибыли.
• Анализ уровней прибыли: валовая, операционная (EBIT), чистая.
• Использование прибыли: распределенная и нераспределенная прибыль.
• Ключевые показатели рентабельности: ROS, ROA, ROM и их интерпретация.
• Анализ "что, если" (what-if analysis) для прогнозирования прибыли.
• Выявление "узких мест" в формировании прибыли по данным отчета.

• Балансовый отчет – характеристика текущего состояния.
• Структура актива баланса: оборотные (текущие) и внеоборотные активы.
• Структура пассива: собственный и заемный капитал.
• Анализ обязательств: собственный и заемный капитал.
• Текущие активы, чистые текущие активы.
• Оценка финансовой устойчивости и ликвидности по структуре баланса.
• Расчет и интерпретация коэффициентов ликвидности, финансовой независимости.
• Понятие чистых активов и их значение для руководителя.
• Анализ изменений в балансе как следствие управленческих решений.

• Движение денежных средств по трем видам деятельности: операционной, инвестиционной, финансовой.
• Денежные потоки от основной деятельности (прямой метод).
• Денежные потоки от основной деятельности (косвенный метод).
• Денежные потоки от инвестиционной деятельности.
• Денежные потоки от финансовой деятельности.
• Анализ отчета о движении денежных средств (Cash Flow Statement).
• Управление оборотным капиталом: дебиторская, кредиторская задолженность и запасы.
• Прогнозирование денежных потоков для предотвращения кассовых разрывов.
• Инструменты оперативного управления платежами (платежный календарь).

• Роль бюджетирования в системе управления компанией.
• Основные форматы бюджетов: БДДС, БДР, Прогнозный баланс.
• Подходы к составлению бюджетов: "снизу вверх" и "сверху вниз".
• Контроль исполнения бюджетов: план-фактный анализ и выявление отклонений.
• Методы работы с отклонениями: оперативные и стратегические.
• Практикум: составление упрощенного бюджета подразделения.

• Система сбалансированных показателей (BSC) и финансовые KPI.
• Ключевые показатели рентабельности: рентабельность продаж, активов, капитала (ROS, ROA, ROE).
• Показатели оборачиваемости: запасов, дебиторской задолженности.
• Построение "финансовой панели" (dashboard) для мониторинга ключевых показателей.
• Связь финансовых KPI с операционными показателями подразделений.
• Работа с командой по достижению целевых финансовых показателей.

Ответы на вопросы участников.