Альманах Главного Бухгалтера

Повышение квалификации, 32 ак. часа
4 дня очного обучения c 09.00 до 16.15

Формат проведения: Очный, Онлайн-трансляция, Дистанционный

Внимание! Даты онлайн-трансляций отличаются от очного обучения. Уточняйте у менеджеров.

Программа обучения направлена на повышение квалификации и углубление знаний главных бухгалтеров. На курсе рассмотрены аспекты внедрения оптимизированных функциональных матриц, функции и продукты финансово-экономических и бухгалтерских служб, способы оценки их качества и «полезности». Вы узнаете, как оптимизировать затраты, что необходимо подкорректировать в учетной политике, какие схемы по аутстаффингу будут закрыты и какую лазейку оставил закон для дружественных компаний. Вы научитесь определять ошибки проверяющих и правильно вести себя во время налоговой проверки. Целевая аудитория: бухгалтера, финансисты, руководители финансовых служб, руководителей отделов налогового и бухгалтерского учета, собственники малого и среднего бизнеса.

Программа курса

Организация работы финансово-экономических и бухгалтерских служб

• Финансово-экономическая и бухгалтерская служба: структура, роль и место в компании. Признаки и причины неэффективности.
• Практикум : Анализ причин неэффективности финансово-экономической и бухгалтерской службы в компании. Принятие управленческих решений. Сколько бухгалтеров и финансистов, экономистов нужно бизнесу.
• Функции и продукты финансово-экономических и бухгалтерских служб. Что и для кого мы создаем? Способы оценки качества и «полезности» продуктов финансовых и бухгалтерских служб. Оценка качествауправленческих отчетов.
• 10 основных направлений оптимизации. Комплексное применение «простых» методов. Разработка и внедрение положения о документообороте: почему документ не всегда работает?
• Оптимизация численности и подбор персонала. Оценка эффективности и обеспечение оперативности работы службы. Способы оценки времени на выполнение функций.
• Оптимизациябизнес-процессов финансово-экономических и бухгалтерских служб. Внедрение оптимизированных функциональных матриц: основные условия. Проектное внедрение: цели, сроки, взаимодействие менеджеров.
• Практикум : Применение метода построения функциональной матрицы.

Управление затратами

• Управление издержками как технология повышения эффективности бизнеса.
• Понятия «издержки», «затраты», «расходы».
• Пути повышения финансовой эффективности бизнеса.
• Управление затратами как инструмент повышения стоимости бизнеса.
• Стратегическое и оперативное управление затратами.
• Классификация затрат.
• Классификация затрат для целей управлениябизнесом.
• Использование классификации затрат для принятия управленческих решений.
• Калькуляция себестоимости продукции/услуг.
• Системы калькуляции себестоимости по переменным затратам и с полным поглощением затрат.
• Методика расчета себестоимости по видам деятельности (ABC Costing).
• Управление затратами и принятие оперативных управленческих решений.
• Анализ «затраты-объем-прибыль» (CVP-анализ).
• Использование CVP-анализа для принятия управленческих решений.
• Методы оптимизации затрат.

Новые аспекты бухгалтерского, налогового и валютного законодательства

• Общие вопросы по бухгалтерскому учету.
• Новое в налоговом администрировании в 2020-2022 годах.
• Состав и основные требования к бухгалтерской отчетности.
• Что необходимо учесть в учетной политике организации.
• Как налоговики проверяют в 2020 году: новые стандарты обслуживания налогоплательщиков.
• Как очередные поправки в НК РФ облегчают жизнь налогоплательщиков.
• Новый порядок проведения проверок со стороны налоговиков всех уровней: к чему быть готовым налогоплательщикам.
• Налог на добавленную стоимость.
• Новое в налогообложении по НДС в 2020 году в связи с вступлением в силу Федерального закона от 29.09.2019 № 325-ФЗ.
• Восстановление НДС правопреемником за правопредшественника.
• Принятие НДС к вычету правопреемником за правопредшественника.
• Девять условий принятия НДС к вычету в 2020 году.
• Выгодные поправки по НДС для всех организаций, которые можно применять в работе.
• Как можно грамотно отказаться от обязанности платить НДС: рекомендация Верховного суда РФ.
• Условия принятия импортного НДС к вычету; условия принятия экспортного НДС в расходы, учитываемые в целях налогообложения по налогу на прибыль организаций.
• Зависит ли момент определения налоговой базы по НДС от момента перехода права собственности на отгруженный товар.
• НДС и утрата имущества по причине порчи, боя, хищения, стихийного бедствия.
• Влияют ли на вычет НДС ошибки при указании адресов в счете-фактуре.
• В какой момент исполнитель обязан определить налоговую базу по НДС по выполненным работам, оказанным услугам.
• НДС при совмещении функций застройщика и генподрядчика.
• При каких ошибках в счете-фактуре нельзя принять НДС к вычету: рекомендации Минфина РФ, ФНС РФ, разъяснения арбитражных судов.
• Арбитражная практика по НДС Верховного суда РФ.
• Налог на прибыль организаций.
• Новое в налоге на прибыль организаций в 2020 году в связи с вступлением в силу Федерального закона от 29.09.2019 № 325-ФЗ.
• Риски при предоставлении займов процентных и беспроцентных взаимозависимым лицам.
• Учет безвозмездно полученного имущества.
• Методы признания расходов при реализации материалов и товаров.
• Меняется ли норма амортизации после модернизации.
• Объекты основных средств, переданные в безвозмездное пользование или находящие в процессе реконструкции или модернизации более 12 месяцев: в каких случаях можно начислять амортизацию.
• Можно ли учитывать в расходах стоимость ликвидируемого объекта незавершенного строительства.
• Признание доходов и расходов в виде процентов по долговым обязательствам.
• В течение какого срока необходимо хранить первичные учетные документы, по которым сформирована первоначальная стоимость основного средства.
• Арбитражная практика по налогу на прибыль Верховного суда РФ.
• Налог на имущество организаций.
• Новое в налогообложении по налогу на имущество организаций в 2020 году в связи с вступлением в силу Федерального закона от 28.11.2019 № 379-ФЗ.
• Какое имущество признается недвижимым.
• Может ли имущество, зарегистрированное в Едином госреестре недвижимости, не являться недвижимым имуществом.
• Спорные вопросы налогообложения по налогу на имущество организаций.
• Порядок уплаты налога, исчисляемого исходя из кадастровой стоимости.
• Разъяснения Минфина РФ, ФНС РФ по налогу на имущество организаций.
• Арбитражная практика по налогу на имущество Верховного суда РФ.

Налоговое планирование. Налоговый контроль

• Новое в налоговом администрировании в 2020-2022 годах.
• Изменение характера взаимоотношений с налоговыми органами по текущим вопросам. Новое в системе контроля за уплатой НДС, убыток, низкая рентабельность, низкая налоговая нагрузка, выплата заработной платы ниже, установленного минимума.
• Вызов налогоплательщиков в налоговую инспекцию. Разные последствия получения одной формы требований и уведомлений: самостоятельное уточнение налогоплательщиком налоговых обязательств, угроза выездной налоговой проверки.
• Проведение камеральных проверок. Допрос номинального руководителя. Массовый адрес местонахождения. Возмещение НДС, как основание привлечения к уголовной ответственности за хищение бюджетных средств.
• Как проявить должную осмотрительность при выборе контрагента в условиях применения ст. 54.1 Налогового кодекса РФ.
• Как представители налоговых органов доказывают умысел. Методические рекомендации по установлению фактов умышленной неуплаты налогов и формированию доказательной базы.
• Взаимозависимость компаний, как основание начисление налогов.
• Возмещение убытков, причиненных незаконными действиями налоговиков.
• Способы защиты прав налогоплательщиков.
• Проверки строительных компаний. Взаимоотношения с контрагентами: нереальность хозяйственной операции.
• Нарушения при составлении акта налоговой проверки и решения по итогам налоговой проверки.
• Возвратность денежных средств, как основание привлечение к уголовной ответственности. Уголовная ответственность бухгалтера и руководителя.
• Субсидиарная ответственность при банкротстве проверяемых налогоплательщиков. «Аннулирование» договоров дарения родственникам.
• Дополнительные мероприятия налогового контроля по новым правилам.
• Налоговая проверка в рамках предпроверочного анализа. Функция отдела выездных налоговых проверок. Подготовка руководителя и бухгалтера к допросу. Допросы других сотрудников.
• Права налогоплательщиков и права налоговых органов при выездных налоговых проверках.
• Представление документов по требованию – как не наделать ошибок. Новые правила выемки. Корпоративная переписка, данные операторов связи, социальных сетей.
• Основания для привлечения сотрудников правоохранительных органов к налоговой проверке. Взаимодействие налоговых и правоохранительных органов. Контрольные мероприятия правоохранительных органов.
• Как формируется Акт выездной налоговой проверки. Возражения на акт. Рассмотрение материалов налоговой проверки. Как дополнительные мероприятия проводят полгода и более.
• Решения по результатам проведения выездной налоговой проверки. Апелляционная жалоба. Жалоба в ФНС. Рассмотрение налоговых споров в суде.
• Актуальная арбитражная практика по налоговым спорам.

В стоимость входит:

• Обучение в аудиториях
• Рабочая папка с учебными материалами
• Вкусные кофе-брейки
• Удостоверение о повышении квалификации
• Дополнительные материалы

Сравнение форматов

Очный

• Документ о повышении квалификации
• Комфортная аудитория
• Полное погружение в процесс обучения
• Полный комплект обучающих материалов
• Быстрая обратная связь от преподавателя
• Эффективный нетворкинг

Онлайн-трансляция

• Документ о повышении квалификации
• Доступ из любой точки мира
• Частичный отрыв от работы
• Полный комплект обучающих материалов
• Видео и звук высокого качества
• Без перелетов и гостиниц
• Ответы на вопросы после перерывов

Дистанционный

• Документ о повышении квалификации
• Доступ из любой точки мира
• Без отрыва от работы
• Комплект электронных обучающих материалов
• Индивидуальный график обучения
• Прохождение тестов и решение кейсов
• Удобная платформа
• Оперативная поддержка