Налоговый юрист. Налоговое право для юристов

По окончании выдается именной сертификат. При желании получить Удостоверение о получении квалификации или сертификат на английском языке свяжитесь с менеджером Бизнес-школы ITC Group (оплачивается дополнительно)

Для кого:

Налоговые юристы, налоговые консультанты, юрисконсульты предприятий, адвокаты, корпоративные консультанты, аудиторы, консультанты по налогам и сборам, бухгалтеры, руководители финансово-экономических и административных подразделений (служб). руководители юридических департаментов.



Актуальность темы:


Налоговый̆ юрист сопровождает налоговую проверку и юридическую сторону текущей̆ финансово-хозяйственной̆ деятельности организации, представляет компанию в налоговой̆ инспекции по разным вопросам, в том числе по вопросам блокировки счёта в банке, оспаривает решения и постановления инспекции.



Цель курса:


Формирование у слушателей системных знаний в области налогового права с учетом новелл законодательства 2026 году для эффективной защиты в спорах и легальной оптимизации налоговой нагрузки.



В результате обучения слушатели:

• Ознакомятся с ключевыми вопросами в сфере налогового права и налогообложения с учетом изменений 2026 г.
• Узнают о налоговых последствиях и налоговых рисках гражданско-правовых сделок, совершаемых налогоплательщиком.
• Узнают, как выстраивать защиту интересов компании в условиях усиления цифрового налогового контроля.
• Получат знания по совершенствованию навыков досудебного урегулирования налоговых споров.

ПРОГРАММА



1. Основы налогового права и актуальные изменения законодательства на 2026 год

• Понятие и система налогов и сборов в Российской Федерации.
• 
  Действие актов налогового законодательства во времени, в пространстве и по кругу лиц.
• 
  Правовой статус и новые обязанности налогоплательщиков и налоговых агентов.
• 
  Полномочия и новые электронные сервисы налоговых органов.
• 
  Основные направления налоговой политики на 2026-2027 годы.
• 
  Анализ ключевых изменений в Налоговом кодексе РФ, вступающих в силу с 2026 года.

2. Ключевые сферы деятельности налогового юриста

• Налогообложение.
• 
  Минимизация налогов.
• 
  Применение действующих норм налогового законодательства по налогу на прибыль, налогу на имущество организаций, НДС и т.д.
• 
  Налоговый аудит компании.
• 
  Выявление и предупреждение налоговых рисков по текущим вопросам деятельности компании.
• 
  Налоговая экспертиза договоров.
• 
  Учет налоговых рисков при совершении сделок.
• 
  Возмещение НДС.
• 
  Сопровождение камеральных и выездных налоговых проверок.
• 
  Подготовка возражений на акты налоговых проверок.
• 
  Досудебное обжалование решений налоговых органов.
• 
  Защита от уголовной ответственности и уголовного преследования налогоплательщика.

3. Специальные налоговые режимы: УСН, НПД, АУСН

• Условия применения упрощенной системы налогообложения (УСН).
• 
  Выбор объекта налогообложения: «доходы» или «доходы минус расходы».
• 
  Новый порядок применения налога на профессиональный доход (НПД).
• 
  Автоматизированная упрощенная система налогообложения (АУСН): условия и перспективы внедрения.
• 
  Ограничения на применение специальных налоговых режимов.
• 
  Переход между общим и специальными налоговыми режимами.

4. Налог на добавленную стоимость (НДС): автоматизация и судебная практика

• Операции, признаваемые объектом налогообложения, с учетом новых разъяснений Минфина России.
• 
  Определение места реализации товаров, работ, услуг для целей НДС.
• 
  Применение налоговых вычетов: актуальные условия и документальное оформление.
• 
  Автоматизация процесса возмещения НДС и связанные с этим риски.
• 
  Восстановление НДС при переходе на специальные режимы налогообложения.
• 
  Новые требования к счетам-фактурам, журналам полученных и выставленных счетов-фактур.
• 
  Особенности исчисления и уплаты НДС при осуществлении внешнеэкономической деятельности.
• 
  Восстановление НДС в нестандартных хозяйственных ситуациях.

5. Налог на прибыль организаций: учет доходов и расходов в новых условиях

• Учет доходов и расходов в условиях роста процентов по кредитам.
• 
  Классификация и момент признания доходов и расходов при методе начисления.
• 
  Учет и амортизация внеоборотных активов в соответствии с новыми правилами.
• 
  Формирование резервов по сомнительным долгам и на предстоящие расходы.
• 
  Нормирование представительских, рекламных и командировочных расходов.
• 
  Особенности учета расходов на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы (НИОКР).
• 
  Перенос убытков на будущее: действующие ограничения и планируемые изменения.

6. Налоговая, административная и уголовная ответственность в налоговой сфере

• Виды налоговых правонарушений и состав ответственности.
• 
  Обстоятельства, исключающие и смягчающие налоговую ответственность.
• 
  Административная ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах.
• 
  Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов.
• 
  Понятие необоснованной налоговой выгоды и добросовестность налогоплательщика.
• 
  Субсидиарная ответственность контролирующих лиц должника.

7. Налоговые споры: досудебные и судебные процедуры обжалования

• Новые правила досудебного порядка урегулирования споров с 2026 года.
• 
  Подготовка эффективной административной жалобы в вышестоящий орган ФНС России.
• 
  Особенности обжалования решений, принятых на основе данных АСК НДС-3.
• 
  Формирование доказательственной базы для арбитражного суда по сложным спорам.
• 
  Тактика использования обеспечительных мер в налоговых спорах.
• 
  Обжалование судебных актов в апелляции и кассации с учетом новой практики.

8. Налоговый контроль: новые формы и процедуры взаимодействия с ФНС России. Проверки организаций надзорными и контролирующими органами

• Особенности и пределы действия 294-ФЗ.
• 
  Права и обязанности проверяемых организаций во время проверок.
• 
  Виды, сроки проверок и порядок их организации: плановая, внеплановая, документальная, выездная проверки.
• 
  Плановые и внеплановые налоговые проверки: новые основания и порядок проведения.
• 
  Камеральные проверки с использованием технологии АСК НДС-3 и иных аналитических систем.
• 
  Выездные проверки: изменения в процедуре, сроках и правах участников.
• 
  Взаимодействие в рамках проведения контрольных закупок и оперативных мероприятий.
• 
  Новый порядок истребования документов и пояснений в электронном виде.
• 
  Обжалование решений и действий налоговых органов в досудебном и судебном порядке.

9. Выездная и камеральная налоговые проверки: сроки, оформление, порядок проведения

• Процедура и этапы проведения камеральной проверки. Оформление результатов проверки. За что могут оштрафовать компанию при камеральной проверке.
• 
  Выездная проверка. Документы, которые должны предъявить инспекторы. Процедура проведения проверки: истребование и выемка документов, осмотр помещения и допрос свидетелей, инвентаризация. Участие в проверке экспертов, полиции, переводчиков.
• 
  Продолжительность проверок и проверяемого периода. Встречные налоговые проверки. Когда можно отложить проверку.
• 
  Оформление результатов проверки: акт, решение по выездной проверке, требование об уплате недоимки, штрафов, пени. Безакцептное списание недоимки и пеней с расчетного счета фирмы, замораживание расчетного счета – как этого избежать.
• 
  Куда, в каком случае и как обжаловать результаты налоговой проверки. Жалобы в административном и судебном порядке. Освобождение налогоплательщика от пени. Когда неуплаченный налог и пени не могут быть взысканы.
• 
  Ответственность должностных лиц по итогам налоговой проверки.

10. Налоговые вычеты. Решение вопросов, связанных с налоговыми вычетами

• Что такое налоговый вычет.
• 
  Виды налоговых вычетов: Стандартные налоговые вычеты. Социальные налоговые вычеты. Инвестиционные налоговые вычеты. Имущественные налоговые вычеты. Профессиональные налоговые вычеты.
• 
  Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок.
• 
  Кто имеет право на налоговые вычеты.
• 
  Пределы вычетов и пределы для получения вычетов.
• 
  Как получить право на налоговые вычеты, какие нужны документы для налоговых вычетов.
• 
  Важное для получения налоговых вычетов.
• 
  Примеры расчетов.

Ответы на вопросы участников.

Источники, использованные при разработке программы:

• Налоговый кодекс Российской Федерации (части первая и вторая) (в актуальной редакции с учетом изменений, вступающих в силу с 2026 года).
• 
  Основные направления бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики на 2026 год и на плановый период 2027 и 2028 годов.
• 
  Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации по налоговым спорам.
• 
  Официальный сайт Федеральной налоговой службы (ФНС России).